Sei imputati sono stati condannati al carcere a Milano nell’indagine Moby Dick su una rete di frode IVA legata alla mafia. L’EPPO ha annunciato le condanne il 17 settembre, affermando che il tribunale ha ordinato anche la confisca di oltre 300 milioni di euro. La sentenza è stata emessa in primo grado e può ancora essere impugnata.
Le condanne sono state pronunciate l’11 settembre e vanno da quattro anni a sette anni e due mesi. Tutti e sei gli imputati hanno scelto il rito abbreviato, che ha ridotto le pene di un terzo. Le condanne riguardano l’organizzazione o la partecipazione a un’associazione criminale transnazionale, la frode IVA e il riciclaggio di denaro, secondo il resoconto della decisione fornito dall’EPPO.
Il tribunale ha confermato le aggravanti relative all’agevolazione di un’associazione mafiosa e all’uso del metodo mafioso. Un imputato è stato ritenuto responsabile di aver ricevuto denaro da un clan della camorra e di averlo investito nella rete criminale. L’EPPO ha affermato che il meccanismo generava profitti per la rete e allo stesso tempo offriva una via per riciclare i proventi già esistenti della mafia.
Il più ampio caso Moby Dick riguarda una frode carosello IVA che ha causato perdite per 520 milioni di euro ai bilanci europei e nazionali. Tra il 2020 e il 2023 la rete ha emesso fatture per oltre 1,3 miliardi di euro in totale per vendite di AirPods, computer portatili e altri prodotti elettronici. Il totale delle fatture misura l’attività commerciale registrata; è distinto dalla stima delle perdite fiscali e dal valore dell’ordine di confisca.
Tra i sei imputati vi era una persona descritta come uno dei capi della rete. Era sfuggito all’arresto a Praga nel novembre 2024 ed era rimasto latitante per sei mesi prima di consegnarsi nel maggio 2025. L’EPPO ha dichiarato che da allora era sottoposto a restrizioni giudiziarie. Le condanne di settembre seguono precedenti sentenze nell’indagine annunciate a febbraio.
La decisione comprendeva sanzioni ulteriori rispetto alla detenzione. Alcuni imputati sono stati interdetti in perpetuo dai pubblici uffici, mentre altri hanno ricevuto interdizioni di cinque anni. Uno è stato inoltre interdetto dall’esercizio di un’attività commerciale e dall’assunzione di incarichi dirigenziali nelle società. L’EPPO ha riferito l’interdizione legale per la durata di determinate pene, nonché la confisca che riguarda immobili e quote societarie.
L’accusa ha descritto una rete suddivisa in gruppi operativi e attiva tramite società nazionali ed estere. Tra queste vi erano missing trader, broker e altri intermediari. Nel suo resoconto della sentenza, l’EPPO ha affermato che il giudice ha accolto quasi interamente la ricostruzione dell’organizzazione fornita dall’accusa. L’intero procedimento coinvolge come indagati oltre 400 persone fisiche e giuridiche.
Questo numero più ampio non va confuso con i sei imputati interessati dalla decisione di settembre. Una grande indagine può produrre procedimenti ed esiti diversi per partecipanti diversi. L’ultima sentenza stabilisce accertamenti in questi casi in primo grado. Non significa che ogni persona o società citata nell’indagine più ampia sia stata condannata.
La frode carosello IVA sfrutta il modo in cui le operazioni fiscali e commerciali passano attraverso catene di imprese che operano a livello transfrontaliero. Una società può riscuotere l’imposta e non versarla, mentre un’altra parte della catena chiede una detrazione o un rimborso. Le risultanze di Moby Dick aggiungono un ulteriore elemento: l’uso di denaro della criminalità organizzata per finanziare la struttura commerciale e occultare l’origine dei proventi criminali.
Tale collegamento aiuta a spiegare perché il caso vada oltre l’imposta non versata. Fondi provenienti da altre attività criminali possono entrare in un meccanismo commerciale che genera fatture, bonifici bancari e ricavi di vendita apparenti. Le risultanze del tribunale descritte dall’EPPO riguardano il ruolo del denaro mafioso all’interno di questa particolare rete. Non vanno generalizzate in un’accusa nei confronti del settore dell’elettronica o di ogni impresa che commercia i prodotti citati.
L’indagine ha riunito lavori inizialmente svolti da diverse autorità italiane. Gli uffici dell’EPPO di Milano e Palermo hanno riunito procedimenti che coinvolgevano la Guardia di Finanza di Varese e Milano e unità della Polizia di Stato a Palermo, insieme ad altri servizi specializzati. Alcune parti colpite da ordini di sequestro avrebbero già regolato i debiti con le autorità fiscali, secondo l’EPPO, anche se l’annuncio non fornisce una cifra complessiva dei rimborsi.
Anche l’ordine di confisca richiede una comunicazione precisa. Un ordine per oltre 300 milioni di euro è una misura giudiziaria contro i proventi criminali; non è una dichiarazione che lo stesso importo sia già stato riscosso e distribuito ai bilanci pubblici. Le sentenze rappresentano un esito giudiziario rilevante in Moby Dick, comprese pene detentive e accertamenti sul coinvolgimento mafioso. Il loro stato definitivo resta soggetto al giudizio di impugnazione, mentre l’indagine più ampia e i procedimenti nei confronti di altri indagati proseguono separatamente.
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