Sette indagati sono stati arrestati nell’ambito di un’indagine europea sulla presunta vendita di oltre un milione di telefoni cellulari usati come nuovi. L’EPPO ha annunciato l’operazione, denominata Troja, il 29 settembre, stimando perdite per i consumatori di almeno 300 milioni di euro e IVA non versata per oltre 30 milioni di euro in diversi paesi dell’UE.
L’operazione è stata guidata dall’ufficio dell’EPPO di Colonia. Circa 1.770 agenti di polizia, doganali e fiscali hanno condotto oltre 160 perquisizioni e sequestri in 19 paesi. Gli arresti sono avvenuti in Austria, Germania e Spagna e hanno riguardato due persone descritte dai procuratori come capi della presunta organizzazione. Un testimone è stato inoltre ascoltato nel Regno Unito.
La Croazia era tra i paesi coinvolti nelle perquisizioni e nei sequestri, insieme ad Austria, Belgio, Bulgaria, Cipro, Estonia, Finlandia, Germania, Italia, Lettonia, Lituania, Lussemburgo, Polonia, Portogallo, Romania, Slovacchia, Spagna, Svizzera e Paesi Bassi. La portata geografica dell’operazione rispecchia il presunto movimento di merci e di attività commerciali oltre i confini nazionali. Non significa che gli arresti siano avvenuti in tutti quei paesi.
Gli investigatori sostengono che i telefoni fossero assemblati utilizzando componenti di seconda mano a Hong Kong e negli Emirati Arabi Uniti. Venivano poi puliti, confezionati come prodotti nuovi e spediti nei Paesi Bassi. Da lì, secondo l’EPPO, i dispositivi passavano ai magazzini tedeschi prima di essere offerti ai clienti di tutta l’UE tramite mercati online.
L’accusa relativa ai consumatori riguarda ciò che gli acquirenti credevano di comprare. Un dispositivo assemblato con componenti usati ha una storia diversa da un telefono nuovo, anche se la scocca e la confezione sembrano convincenti. L’annuncio non identifica marchi particolari, gestori di marketplace o venditori. Non fornisce neppure un elenco pubblico dei dispositivi interessati che consenta ai singoli acquirenti di stabilire se i propri acquisti facciano parte del caso.
Una parte distinta dell’indagine riguarda il trattamento fiscale. L’EPPO sospetta che società in Austria, Bulgaria, Germania, Paesi Bassi e Svizzera abbiano usato impropriamente il regime del margine IVA. In base a tale regime l’imposta è calcolata sul margine di profitto di un rivenditore ammissibile anziché sul prezzo di vendita pieno. La Commissione europea lo elenca tra i regimi speciali disponibili per determinati beni di seconda mano.
Secondo la ricostruzione dell’accusa, la rete applicava tale trattamento alle vendite online di telefoni dal 2018. L’EPPO sostiene che l’IVA fosse dovuta sul valore pieno dei dispositivi nelle operazioni oggetto di indagine. Stabilire la posizione fiscale richiede di esaminare come i telefoni siano stati acquisiti e venduti, insieme alle descrizioni commerciali presentate ai clienti.
Le due stime delle perdite vanno lette separatamente. La cifra relativa ai consumatori riguarda il presunto danno agli acquirenti, mentre quella dell’IVA riguarda le entrate perse dai bilanci pubblici. Nessuna delle due rappresenta l’importo che, secondo gli investigatori, sarebbe già stato recuperato. L’annuncio dell’EPPO non fornisce una valutazione finale dei beni sequestrati né un piano di risarcimento per gli acquirenti.
Il caso è iniziato a seguito di una segnalazione dell’Ufficio europeo per la lotta antifrode, l’OLAF. Europol ed Eurojust figuravano tra gli organismi europei che hanno sostenuto l’operazione, insieme a servizi di polizia, dogane, fisco e indagine finanziaria nazionali. In Croazia, il Dipartimento di polizia di Zagabria è stato indicato come autorità partecipante. I procuratori tedeschi di Düsseldorf hanno fornito assistenza sugli aspetti amministrativi e giuridici del recupero dei beni.
Troja riunisce due insiemi di registri che possono raccontare storie diverse sullo stesso prodotto. Pubblicità e fatture mostrano come un telefono sia stato presentato al cliente. Registri di acquisto, informazioni sulla spedizione e dichiarazioni fiscali mostrano il suo percorso nella catena di fornitura. L’accusa è che sia la presentazione commerciale sia il trattamento fiscale siano stati utilizzati per generare profitti illeciti. Resta un’affermazione dell’accusa da verificare alla luce delle prove.
L’annuncio non dice che ogni impresa della catena abbia partecipato consapevolmente. Né il coinvolgimento di un marketplace stabilisce un illecito da parte della piattaforma stessa. La responsabilità dipende dal ruolo e dalla conoscenza delle persone e delle società indagate. La presenza di attività commerciale in un paese è inoltre distinta dall’accertamento che le sue autorità non abbiano agito.
Le prossime fasi del caso determineranno quali operazioni sospette possano essere provate, l’entità finale delle eventuali perdite fiscali e se le accuse debbano proseguire nei confronti di determinati imputati. Per ora, lo sviluppo confermato è un’operazione coordinata di contrasto con sette arresti e ampie perquisizioni. Il presunto schema criminale, le sue conseguenze finanziarie e la responsabilità di ciascun indagato restano oggetto di indagine. Tutte le persone coinvolte sono presunte innocenti.
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