Επτά ύποπτοι συνελήφθησαν σε ευρωπαϊκή έρευνα για την εικαζόμενη πώληση περισσότερων από ένα εκατομμύριο μεταχειρισμένων κινητών τηλεφώνων ως καινούργιων. Η EPPO ανακοίνωσε την επιχείρηση, με την ονομασία Troja, στις 29 Σεπτεμβρίου, εκτιμώντας ότι οι απώλειες των καταναλωτών ανέρχονται σε τουλάχιστον 300 εκατ. ευρώ και ο απλήρωτος ΦΠΑ σε άνω των 30 εκατ. ευρώ σε διάφορες χώρες της ΕΕ.
Την επιχείρηση καθοδήγησε το γραφείο της EPPO στην Κολωνία. Περίπου 1.770 αστυνομικοί, τελωνειακοί και φορολογικοί υπάλληλοι πραγματοποίησαν πάνω από 160 έρευνες και κατασχέσεις σε 19 χώρες. Συλλήψεις έγιναν στην Αυστρία, στη Γερμανία και στην Ισπανία και περιλάμβαναν δύο πρόσωπα που οι εισαγγελείς περιγράφουν ως αρχηγούς της ύποπτης οργάνωσης. Ένας μάρτυρας εξετάστηκε επίσης στο Ηνωμένο Βασίλειο.
Η Κροατία ήταν μεταξύ των χωρών που συμμετείχαν στις έρευνες και τις κατασχέσεις, μαζί με την Αυστρία, το Βέλγιο, τη Βουλγαρία, την Κύπρο, την Εσθονία, τη Φινλανδία, τη Γερμανία, την Ιταλία, τη Λετονία, τη Λιθουανία, το Λουξεμβούργο, την Πολωνία, την Πορτογαλία, τη Ρουμανία, τη Σλοβακία, την Ισπανία, την Ελβετία και τις Κάτω Χώρες. Η γεωγραφική εμβέλεια της επιχείρησης αντανακλά την εικαζόμενη κίνηση αγαθών και εμπορικής δραστηριότητας πέρα από τα εθνικά σύνορα. Δεν σημαίνει ότι συλλήψεις έγιναν σε όλες αυτές τις χώρες.
Οι ερευνητές ισχυρίζονται ότι τα τηλέφωνα συναρμολογούνταν με μεταχειρισμένα εξαρτήματα στο Χονγκ Κονγκ και στα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα. Στη συνέχεια καθαρίζονταν, συσκευάζονταν ως καινούργια προϊόντα και αποστέλλονταν στις Κάτω Χώρες. Από εκεί, σύμφωνα με την EPPO, οι συσκευές μεταφέρονταν σε γερμανικές αποθήκες προτού προσφερθούν σε πελάτες σε ολόκληρη την ΕΕ μέσω διαδικτυακών αγορών.
Ο ισχυρισμός που αφορά τους καταναλωτές σχετίζεται με το τι πίστευαν οι αγοραστές ότι αγόραζαν. Μια συσκευή που συναρμολογείται από μεταχειρισμένα εξαρτήματα έχει διαφορετική ιστορία από ένα καινούργιο τηλέφωνο, ακόμη και αν το περίβλημα και η συσκευασία φαίνονται πειστικά. Η ανακοίνωση δεν κατονομάζει συγκεκριμένες μάρκες, διαχειριστές αγορών ή πωλητές. Δεν παρέχει ούτε δημόσιο κατάλογο των θιγόμενων συσκευών που θα επέτρεπε στους μεμονωμένους αγοραστές να διαπιστώσουν αν οι αγορές τους αποτελούν μέρος της υπόθεσης.
Ένα χωριστό μέρος της έρευνας αφορά τη φορολογική μεταχείριση. Η EPPO υποπτεύεται ότι εταιρείες στην Αυστρία, στη Βουλγαρία, στη Γερμανία, στις Κάτω Χώρες και στην Ελβετία χρησιμοποίησαν ανάρμοστα το καθεστώς περιθωρίου κέρδους ΦΠΑ. Βάσει του καθεστώτος αυτού, ο φόρος υπολογίζεται στο περιθώριο κέρδους ενός επιλέξιμου μεταπωλητή και όχι στην πλήρη τιμή πώλησης. Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή το περιλαμβάνει μεταξύ των ειδικών ρυθμίσεων που διατίθενται για ορισμένα μεταχειρισμένα αγαθά.
Σύμφωνα με την περιγραφή της δίωξης, το δίκτυο εφάρμοζε τη μεταχείριση αυτή στις διαδικτυακές πωλήσεις τηλεφώνων από το 2018. Η EPPO υποστηρίζει ότι ο ΦΠΑ οφειλόταν στην πλήρη αξία των συσκευών στις συναλλαγές που διερευνώνται. Ο προσδιορισμός της φορολογικής θέσης απαιτεί εξέταση του τρόπου με τον οποίο αποκτήθηκαν και πουλήθηκαν τα τηλέφωνα, παράλληλα με τις εμπορικές περιγραφές που παρουσιάστηκαν στους πελάτες.
Οι δύο εκτιμήσεις απωλειών πρέπει να διαβάζονται χωριστά. Το ποσό για τους καταναλωτές αφορά την εικαζόμενη βλάβη στους αγοραστές, ενώ το ποσό του ΦΠΑ αφορά έσοδα που χάθηκαν από δημόσιους προϋπολογισμούς. Κανένα από τα δύο δεν αντιπροσωπεύει το ποσό που οι ερευνητές λένε ότι έχουν ήδη ανακτήσει. Η ανακοίνωση της EPPO δεν δίνει τελική αποτίμηση των κατασχεθέντων περιουσιακών στοιχείων ούτε σχέδιο αποζημίωσης για τους αγοραστές.
Η υπόθεση ξεκίνησε έπειτα από αναφορά της Ευρωπαϊκής Υπηρεσίας Καταπολέμησης της Απάτης, OLAF. Η Europol και η Eurojust ήταν μεταξύ των ευρωπαϊκών φορέων που στήριξαν την επιχείρηση, μαζί με εθνικές αστυνομικές, τελωνειακές, φορολογικές και οικονομικές ερευνητικές υπηρεσίες. Στην Κροατία, η Αστυνομική Διεύθυνση του Ζάγκρεμπ αναφέρθηκε ως συμμετέχουσα αρχή. Γερμανοί εισαγγελείς στο Ντίσελντορφ βοήθησαν σε διοικητικά και νομικά ζητήματα της ανάκτησης περιουσιακών στοιχείων.
Η Troja συγκεντρώνει δύο σύνολα αρχείων που μπορούν να αφηγούνται διαφορετικές ιστορίες για το ίδιο προϊόν. Η διαφήμιση και τα τιμολόγια δείχνουν πώς παρουσιάστηκε ένα τηλέφωνο στον πελάτη. Τα αρχεία αγορών, οι πληροφορίες αποστολής και οι φορολογικές δηλώσεις δείχνουν τη διαδρομή του στην αλυσίδα εφοδιασμού. Ο ισχυρισμός είναι ότι τόσο η εμπορική παρουσίαση όσο και η φορολογική μεταχείριση χρησιμοποιήθηκαν για την παραγωγή παράνομων κερδών. Παραμένει ισχυρισμός της δίωξης που πρέπει να ελεγχθεί έναντι των αποδεικτικών στοιχείων.
Η ανακοίνωση δεν αναφέρει ότι κάθε επιχείρηση της αλυσίδας συμμετείχε εν γνώσει της. Ούτε η εμπλοκή μιας αγοράς τεκμηριώνει παράβαση από την ίδια την πλατφόρμα. Η ευθύνη εξαρτάται από τον ρόλο και τη γνώση των προσώπων και των εταιρειών που βρίσκονται υπό έρευνα. Η παρουσία εμπορικής δραστηριότητας σε μια χώρα είναι επίσης διακριτή από τη διαπίστωση ότι οι αρχές της δεν ενήργησαν.
Τα επόμενα στάδια της υπόθεσης θα καθορίσουν ποιες ύποπτες συναλλαγές μπορούν να αποδειχθούν, το τελικό μέγεθος τυχόν φορολογικών απωλειών και αν οι κατηγορίες θα προχωρήσουν κατά συγκεκριμένων κατηγορουμένων. Προς το παρόν, η επιβεβαιωμένη εξέλιξη είναι μια συντονισμένη επιχείρηση επιβολής του νόμου με επτά συλλήψεις και εκτεταμένες έρευνες. Το εικαζόμενο εγκληματικό σχήμα, οι οικονομικές του συνέπειες και η ευθύνη κάθε υπόπτου παραμένουν υπό έρευνα. Όλοι οι εμπλεκόμενοι τεκμαίρονται αθώοι.
Πηγές:
